Индивидуальный инвестиционный счет: плюсы и минусы инструмента, доходность и типы счетов

Индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) позволяют работать с разнообразными финансовыми инструментами - акциями, облигациями и паевыми фондами. Их популярность обусловлена не только возможной прибыльностью, но и специальным налогообложением для тех, кто их открывает.

Интересно отметить, что ИИС может использоваться для инвестирования в значительный перечень инструментов, что делает его удобным выбором для всех типов инвесторов. Более того, открытие ИИС дает право на льготы по налогообложению, что тоже является важным преимуществом.

ИИС: особенности инвестиционного инструмента

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) представляет собой счет внутреннего учета, который открывают и ведут брокер или управляющий на основании договора на брокерское обслуживание или договора доверительного управления ценными бумагами. Резиденты и нерезиденты РФ могут открыть ИИС. Основным преимуществом ИИС является льготный режим налогообложения. Для таких счетов существуют два типа налоговых вычетов: вычет на взносы и вычет на доходы.

Максимальная сумма инвестиций в ИИС составляет 400 000 рублей в год. Для получения налоговых льгот необходимо не выводить денежные средства со счета минимум три года. Предлагаются два варианта льгот по налогообложению: льгота по заводам (тип А) и льгота по финансовому результату (тип Б).

Деятельность в сфере ИИС регламентируется Федеральным законом от 21.12.2013 № 379-ФЗ, дополняющим главу 3 ФЗ от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» статьей 10.3, которая регулирует открытие индивидуальных инвестиционных счетов. Под ИИСом понимается счет внутреннего учета, предназначенный для обособленного учета денежных средств, ценных бумаг физического лица и обязательств по договорам, заключенным за счет указанного клиента.

ИИС рассчитан на активных представителей среднего класса, чьи ежемесячные доходы превышают 35–40 тысяч рублей. Главная цель ИИС – преумножение сбережений. Финансовые эксперты считают, что ИИС является дополнением действующей системы добровольных пенсионных вкладов, а налоговые льготы, предоставляемые при использовании ИИС, повышают привлекательность долгосрочных вложений.

Индивидуальный инвестиционный счет: преимущества

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) - это финансовый инструмент, который во многом превосходит обычный депозит по прибыльности. Согласно статистике, средняя доходность ИИС составляет около 15% годовых - ставка, которую банки не могут предложить по обычным вкладам.

Главным преимуществом ИИС являются налоговые льготы. Вы можете воспользоваться ними при оформлении регулярных взносов или получении конечного дохода. Это означает, что вы можете существенно снизить свою налоговую нагрузку, что позволит вам значительно увеличить свой доход.

ИИС также предоставляет большую гибкость в выборе инструментов инвестирования. Вы можете выбрать инвестиционные фонды или акции, которые вам больше нравятся. Это дает вам больше контроля над вашими инвестициями и позволяет вам выбрать наиболее подходящую стратегию для достижения своих финансовых целей.

Таким образом, ИИС является отличным выбором для тех, кто ищет более выгодные инвестиционные возможности. Он предоставляет высокую прибыльность и налоговые льготы, а также большую гибкость в выборе инструментов инвестирования.

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) является гибким инструментом, который позволяет инвестировать деньги в различные активы. Выбор инвестирования может быть любым, за исключением операций на рынке Forex.

Облигации - это инструмент с низким риском и фиксированным доходом, который приносит меньшую, но относительно стабильную прибыль для тех, кто выбирает консервативный инвесторский подход. Облигации государственных и муниципальных облигаций освобождаются от НДФЛ, поэтому они идеально подходят тем, кто выбирает налоговый вычет по взносам.

Акции - это инструмент с высокими рисками и доходностью. Настоящее время считается благоприятным для инвестирования в акции крупных компаний, которые сейчас имеют значительную падающую цену, но в долгосрочной перспективе могут принести ощутимую прибыль.

Фьючерсы или опционы - инструменты для "продвинутых" инвесторов. Тем не менее, многие брокеры используют различные торговые роботы, стоимость подключения которых составляет около 100 000 рублей.

ПИФы на долгосрочном отрезке позволяют получать доходность, которая часто превышает прибыльность хедж-фондов. Инвестирование в индекс обеспечивает инвестора тем, что его деньги вкладываются в солидные и надежные компании. Большинство инвесторов не являются профессиональными трейдерами и не могут тратить время на отслеживание котировок. Самостоятельное формирование портфеля не имеет смысла, проще доверить это управляющим, которые выходят из акций со стремящейся к снижению доходности и покупают ценные бумаги с потенциалом. Инвестирование в индекс на три-четыре года показало себя наиболее разумным подходом среди финансистов.

Разные типы счетов по виду налогообложения

Для большинства инвесторов, налоговые льготы являются действительно важным фактором. Существует два типа счетов, которые позволяют им сэкономить на налогах.

Первый тип инвестиционного вычета позволяет налогоплательщику получать ежегодно вычет по налогу на доходы физических лиц на сумму внесенных в налоговый период денежных средств на индивидуальный инвестиционный счет (пункт 2 пункта 1 статьи 219.1 Налогового кодекса РФ). Этот тип счета подходит для тех людей, у которых есть дополнительный доход, который налагается на ставку 13% в соответствующий налоговый период.

Второй тип инвестиционного вычета предполагает, что по окончании договора на ведение ИИС, по истечении трех лет, вычет по налогу на доходы физических лиц в сумме доходов, полученных от операций по инвестиционному счету, будет доступен налогоплательщику. Другими словами, все прибыли с этого счета будут освобождены от налогов (пункт 3 пункта 1 статьи 219.1 Налогового кодекса РФ). Этот тип счета предназначен для тех, у кого нет дополнительных доходов.

На заключительной стадии выбора счета налогоплательщику необходимо выбрать один тип вычета на весь период, в течение которого он будет использовать данный счет.

Однако, стоит помнить, что если ИИС закрывается до истечения трехлетнего срока, то все полученные из бюджета суммы возврата налога должны быть возвращены в бюджет.

Виды счетов в зависимости от типа управления

Вариантов инвестирования на финансовых рынках существует множество, однако мы рассмотрим два основных варианта в зависимости от типа управления счетами.

Первый тип - инвестиции через управляющую компанию или опытного брокера. Это наиболее надежный способ, когда клиент отдает управление своим счетом профессионалам, которые занимаются подбором наиболее выгодных активов.

Второй тип - инвестиции путем копирования сделок. Сегодня на финансовых рынках довольно развита система копирования сделок, участниками которых являются как брокеры, так и опытные трейдеры. Сервисы копирования сделок стали очень популярными. При выборе этого варианта контроль за своим счетом осуществляет исключительно сам клиент, который ежедневно анализирует рыночную ситуацию и копирует операции опытных брокеров.

Открытие индивидуального инвестиционного счета не составляет большой сложности и доступно только для физических лиц. Процедура открытия такого счета аналогична открытию обычного брокерского счета. Для того чтобы завести инвестиционный счет необходимо прийти в офис выбранного брокера, предоставив паспорт и подписав необходимые документы.

Кстати, даже если у вас уже есть брокерский счет или счет доверительного управления, на открытие индивидуального инвестиционного счета необходимо потратить время и силы. Однако, это стоит того, особенно учитывая текущую ситуацию на финансовых рынках.

По итогам 2018 года обычные вклады в топовых российских банках принесли низкую доходность, а объем средств населения на фондовом рынке достиг рекордных значений. Высокий уровень инфляции располагает людей к инвестированию своих средств, но важно помнить, что индивидуальный инвестиционный счет — лишь одна из возможностей, которые следует рассматривать при формировании своего инвестиционного портфеля.

Важно отметить, что предлагаемые к заключению договоры или финансовые инструменты являются высокорискованными и могут привести к потере внесенных денежных средств в полном объеме. Поэтому перед принятием решения о вложении средств следует ознакомиться с рисками, связанными с данными сделками.

Фото: freepik.com